目前,我國汽車市場已進入新增加置換來推動市場發展的時期。提高置換率,進而拉動新車銷售,成為全面啟用汽車市場的內生動力。如果參考美國的二手車與新車交易量比例,我國二手車市場未來或可達到6000萬輛以上,這一資料疊加新車銷量可以激發汽車市場的巨大空間。二手車市場即將成為拉動中國汽車市場繼續前行的重要力量。但由於各種原因,中國的二手車市場一直未能達到大家的預期。

NO.1

2020年銷量同比下降3.90%

根據中國汽車流通協會發布資料顯示,2020年全國累計完成交易二手車1434.14萬輛,同比下降3.90%,交易金額為8888.37億元,較去年下降5.0%

今年上半年受疫情影響,僅5月份二手車交易量較去年同期略有增長,其他月份均低於2019年同期,尤其是二月份同比下降91%;進入第三季度,全國交易量由降轉升,從8月開始連續4個月同比均有兩位數的增長;12月,全國二手車市場交易量170.79萬輛,環比增長8.52%,同比增長1.27%,創歷史新高。

從二手車市場的主要交易車型來看,2020年基本型乘用車共交易858.68萬輛,同比下降0.32%;SUV共交易137.07萬輛,同比下降7.44%;MPV共交易83.19萬輛,同比下降13.09% ;交叉型乘用車共交易33.93萬輛,同比下降9.16%;客車123.37萬輛,同比下降12.73%;載貨車132.61萬輛,同比下降3.11%

分割槽域來看,華東地區佔比超過三分之一,共交易479.12萬輛,佔全國交易量的33.41%。其次是中南和西南地區,分別為393.66萬輛和198.79萬輛,佔全國交易量的27.45%13.86%。三大區合計佔比74.72%。華北、東北、西北分別交易了188.30萬輛、100.67萬輛和73.61萬輛,佔全國交易量的13.13%7.02%5.13%

從2011年以來,全國二手車交易量一直保持較快的增長勢頭;2020年的下降,主要是由於新冠疫情的影響,二月份、三月份的交易量同比明顯下降造成的。流通協會預計,2021年二手車交易量有望達到1600萬輛,同比增長10%以上。

NO.2

當前二手車經紀公司仍佔主體地位

時至今日,二手車經紀公司在我國二手車行業仍佔據絕對的市場主體地位。中國汽車流通協會發布的《2020年度中國汽車流通行業二手車交易市場百強排行榜及分析報告》顯示,在百強二手車交易市場中,經紀類企業有20744家,佔比高達96%,經銷類企業僅有547家,佔比2.53%。

二手車經紀是以收取佣金為目的,為促成他人交易二手車而通過居間、經紀或者代理等實現的經營活動。依照舊的稅制,以這種方式經營的二手車商通常不需要繳納增值稅,只要從交易市場開具二手車交易發票即可,費用一般不會超過500元。而二手車經銷企業由於存在收銷行為,所以需要開具增值稅發票,如果按照全額徵收2%的方式繳稅。因此為了避稅,絕大多數車商都以經紀公司為名開展業務。

可以說,稅收政策是導致二手車商以經紀企業為名,實則從事經銷企業業務的癥結所在。中國汽車流通協會副祕書長羅磊對此表示,加快改革二手車稅收政策有利於解決現行稅收政策中存在的稅賦不公問題,以及以個體經紀模式為主所導致的行業長期處於小、散、弱狀態,培育新型二手車經營主體,扶持大型二手車經銷企業、連鎖企業、電商平臺以及經銷商集團二手車經營業務的成長,推進新舊車聯動的二手車經營模式同步提升新車消費,才能切實促進新舊車消費的迴圈流通。

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稅改加快二手車市場車型升級

202048日,財政部、國家稅務總局釋出《財政部 稅務總局關於二手車經銷有關增值稅政策的公告》,明確了自202051日至20231231日,從事二手車經銷的納稅人銷售其收購的二手車,由原按照簡易辦法依3%徵收率減按2%徵收增值稅,調整為減按0.5%徵收增值稅。

業界認為,這是一則二手車行業期盼已久的重磅利好政策,將對二手車行業的業態帶來根本性的影響,同時,將逐步消除一直困擾二手車行業的一些因素,加速傳統二手車交易市場轉型升級。

新政落地後,目前二手車行業以經紀模式為主的業態將逐步轉變以經銷模式為主。減稅後,採取經紀模式的傳統二手車商避稅的通道將逐漸關閉。新政策的實施將倒逼企業合規納稅,這既是企業的義務,也將激勵企業樹立品牌意識、開展公平競爭,最終走上重誠信、講實力、強服務之路。

二手車新政,將吸引合規經營意識強、經濟實力強大的經銷商集團、主機廠更加重視二手車領域,也有利於專業的大型的二手車商的發展,將促進二手車行業由夫妻店、兄弟店的經營方式,向4S店提升二手車交易比重、規範經營的專業的二手車交易市場轉型升級。

納稅的合規化,將為二手車行業從零散的家庭式經營發展到規模化連鎖經營的轉變奠定了基礎,在規模化連鎖經營的基礎上,行業將進入整合期,將誕生一些大型的二手車商,經銷商集團的二手車業務也將得到很大的發展。

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二手車出口面臨巨大挑戰

截至2020年底,中國汽車保有量達2.81億輛,如果未來二手車年度析出率達到已開發國家15%的水平,意味著每年將有4000萬臺以上的二手車生產出來,將為中國大力發展二手車出口提供巨大的空間。

日本、美國、韓國是目前全球三大二手車出口國,其年出口總量接近300萬臺,整體交易額近200億美元。

雖然中國二手車出口行業的預期市場空間巨大,潛力很大,但挑戰同時巨大;挑戰主要來自於:世界上幾大二手車出口大國,已經形成了成熟的產業鏈,並且口碑積累也非常好;這些國家都是汽車強國,新車在海外銷量巨大,所以銷售渠道也非常豐富,售後有保障。而中國自主品牌新車出口仍處於弱勢,無法與二手車出口相配合。

日本二手車出口行業的一些經驗:

日本在2005年推出了《汽車報廢回收再利用法》,消費者報廢車輛要繳納一定的費用,而二手車出口則可退還這部分費用,極大的提高了二手車出口的積極性,同時導致日本的二手車折舊更快,價格更低,國際市場出口的價效比凸顯優勢。

日本從19世紀70年代設立了強制性二手車出口檢測制度,要求車輛達標後才能出口;隨著車況不斷改善、車輛資訊透明可查,1997年取消強制檢測制度。但出口車輛仍需滿足目標市場準入要求,相關檢測由獲得授權的日本企業完成。

日本的行會組織管理非常成熟,二手車拍賣、二手車檢測等各類行會組織發揮著重要的促進作用,整體的行業規範、運營效率、協會價值充分體現,實現了二手車出口的真正助推。

日本二手車把質優價廉做到了極致,賣車的同時,專業檢測、保障服務、配件提供等配套服務都非常到位。除了產品本身,還有渠道和金融等方面的服務。比如:日本最大的二手車交易平臺USS,主要服務物件是車商,由車商幫客戶選車。二手車進入USS的停車場後,會有專門的第三方檢測機構來檢測車輛,車況的說明與USS沒有任何關係,這就杜絕了USS做手腳的可能。

日本二手車出口的優勢:

1、日本製定了完備的公共政策和法規,保證了二手車交易能有序開展。

2、日本建立了完善的資訊管理系統,能記錄二手車從出廠到報廢全生命週期的全部資訊,消費者可通過網上VIM碼查詢到車輛的資訊。

3、建立了公正的二手車評估系統,由於各國對進口的二手車規定不同,日本針對這些規定也有相應的檢測機構。

4、日本車故障率低、品質好,更新週期短、行駛里程少,為出口的二手車提供了良好的車況基礎。

5、日本二手車行業普遍採用大規模拍賣的形式,加快了二手車的市場流通。

6、日本在海外建立了比較完善的維修售後體系,日本如豐田品牌在全球的銷售網路佈局較為健全,日本二手車基於長期的出口市場車輛保有量和新車出口的售後網路佈局在二手車出口目的國搶佔了市場先機。

所以,二手車出口作為中國汽車產業的重要一環,能否成功考驗的是整個汽車工業的體系,包括中國汽車製造水平,二手車的維修記錄、車況、價格、修整、配件,出口港口的倉儲、物流、檢測、拍賣、報關、海運,海外的銷售渠道、倉儲、物流、售後服務、配件,以及稅收支援力度等等。這一切,都是嚴峻的考驗。

20194月,中國商務部、公安部、海關總署聯合釋出《關於支援在條件成熟地區開展二手車出口業務的通知》,全國北京、天津、廣東等10個地區首批開展二手車出口業務。20201130日,商務部公佈全國新增20個二手車出口試點城市。

對於中國二手車出口的目標市場,業內專家表示,相較於歐美國家已經趨於成熟和飽和的汽車市場,東南亞及其他一帶一路沿線國家有望成為更好的合作伙伴。

11月舉辦的2020中國二手車出口發展論壇上,中國汽車流通協會二手車出口分會會長秦志威指出,物流與金融作為二手車出口業務中的重要環節,對出口業務的順利進行發揮著舉足輕重的作用。其中,二手車出口物流成本佔總成本30%-50%,是出口核心競爭力的重中之重,他建議出口企業聯合汽車碼頭、船公司、第三方物流公司(陸運、水運等)、倉儲公司,集中航運資源,建立二手車出口物流聯盟,打造二手車出口公鐵水多式聯運體系,建立國際物流+內貿物流+點對點運輸新車+二手車雙龍出海國內物流樞紐中心+海外倉的物流網路體系,整合各方資源,發揮各方優勢,降低二手車出口整體物流成本。

二手車出口金融方面,應該借鑑日本汽車出口金融模式,把支援一帶一路汽車產業投資作為重要的國家戰略,推出汽車出口產業引導基金,並引導銀行等金融機構加大對汽車出口產業的金融扶持政策,鼓勵國內汽車品牌企業與出口企業投資合作,大力推動汽車出口企業境外投資的快速發展。聯合銀行、保險等金融機構、產業資本,為二手車出口企業提供專業化、多層次、多樣化的金融服務。主機廠與出口企業合資成立汽車出口金融服務公司,推出針對出口企業、海外經銷商、海外零售客戶的金融產品服務。

中國二手車出口行業的突破,非一日之功,需要打好堅實的基礎。同時,需要國家制訂行業政策,大力支援行業發展;制訂行業管理制度,規範行業作業。