SAP Vendor Rebate中的財務配置

序言

返利協議是採購方與供應商之間簽訂的合同，供應商在採購方購買了特定價值/數量的物料時，給予採購方一定百分比/價值的折扣。

我盡力只討論FICO配置，畢竟已經有很多關於MM配置的部落格。

配置以及會計分錄

1, 定義返利協議單據型別

配置路徑: SPRO-Materials
Management-Purchasing-Subsequent (End-of-Period Rebate) Settlement-Agreements-Define Rebate Arrangement Types for Subsequent Settlement.

點選Agreement type 1000,

進入 Settlement Tab

Settlement Type 欄位: Credit side settlement accounting at plant level.

在Credit-side Settlement部分，

欄位Partial settlement: BM30 – Part.Set.Rebate, Plant

欄位Final Settlement: BM10 – Fin.Set.Rebater, Plant

或者，

欄位Partial settlement: BM31 – Part.Set.Rebate,Purchasing org

欄位Final Settlement: BM11 – Fin.Set.Rebater, Purchasing org

以上設定可根據客戶要求進行選擇。個人建議使用BM30和BM10。

2. Document splitting for Document type RA

配置路徑: SPRO-Financial Accounting ->General Ledger Accounting ->Business Transactions->Document Splitting->Classify Document Types for Document Splitting.

此配置對於利潤中心是必需的。

利潤中心獲取：如果協議型別為1000返利（基於供應商的協議），則在建立返利協議時必須在協議級別分配結算物料。

在執行結算MEB4時，系統從結算物料主資料中獲取利潤中心。結算物料擴充套件到多個工廠，並在物料主資料中指定相應的利潤中心。

執行結算時，系統從結算物料中獲取利潤中心，而不是從基於收貨物料主資料裡獲取利潤中心。

3. OBYC 配置

參照GR/IR賬戶為返利應計專案建立資產負債表總賬賬戶。將返利應計總賬科目分配給交易事件碼BO1。

為其它收入建立損益總賬賬戶。將其他收入總賬賬戶分配給交易事件碼BO2，或者可以將任何損益賬戶分配給交易事件碼BO2。

如果在BO2中分配的總賬科目是類別為1的成本要素，則成本物件僅在返利結算中是可選的，它將過帳到REO物件型別。

OKB9 settings does not work for BO2 transaction key.  OKB9設定不適用於交易事件碼BO2。OKC9可以適用，但我不推薦這種情況，因為OKC9總是替換成本物件。

4. 前臺業務操作的會計分錄

假如採購訂單, 數量10,價格10,總價值100。

達成的 協議是，如果達到訂單總價值100%以上，應計10%，實際12%。

4.1),收貨（全數收貨）

借：物料 90

借：應計返利10

貸：GR/IR 100

4.2),   發票校驗

借：GR/IR 100

貸：Vendor 100

4.3), 按12%的實際折扣結算（如下六行都是這個結算憑證裡的會計分錄）。

貸：應計返利10

借：其他收入10

借：其它收入12

貸：其它收入12

貸：其它收入 12

借：供應商 12

結論

收貨過賬時，庫存 價值會減少，並按返利協議中規定的10%的比例過賬返利應計專案。返利應計專案在財務結算時終止。

英文原文地址：

https://blogs.sap.com/2018/11/26/vendor-rebate-fico-configuration/

-完-

2021-9-26 翻譯於住處。