SAP TRM金融資產風險管理模組雲版本介紹

 

SAP TRM:

介紹：

SAP TRM是一套針對金融產品的全生命週期管理，及其風險分析的模組；可以做為S/HANA Cloud 模組實施，也可以獨立部署。適用公司比如金融投資企業，或者有大量金融產品的大中型企業，比如有大量外匯交易，現金借貸的交易的公司。

 

亮點：

1.金融產品的全生命週期管理，從發起產品購買或銷售，對方確認，期末評估到產品結束或者展期。支援金融產品包括：現金市場上的存款、商業票據和借貸利率工具產品；外匯的即期、遠期、掉期；和利率交換、外匯期權等衍生品。

2.提供全面專業風險分析功能，提供專業指標計算，和情景分析，08金融風險後，IFRS 增強對金融資產風險管理，TRM也支援IFRS 9的新準則。

3.與其他SAP模組無縫整合，包括資金管理，付款管理和財務模組

4.透過SAP雲服務平臺，可以與外部系統整合互動。

 

架構或流程：

 

如上圖所示，TRM模組分為前臺、中臺和後臺三層，其中:

前臺集合金融產品的日常操作，比如交易建立，執行報表查詢，授信限額檢查等。這裡也透過SAP雲平臺服務，可以和外部交易平臺對接，如360T，當在外部交易平臺完成了一筆交易，會傳輸在TRM生成一筆記錄；也將支援在TRM發起，傳輸到交易平臺發起交易。

 

 

中臺主要做風險管理。包括授信限額風險管理，相關風控人員可以按照多個維度限額，靈活自動定義額度；比如按照客戶，貨幣和金融產品組合維度；可以定義針對客戶A，美元的永續存單不能超過100萬本位幣，當接近限額時候，前臺再嘗試發起這樣操作，系統將會提示額度風控。這裡的額度計算時動態的，會按照利率，匯率每日動態更新已經適用額度。和可以和SAP資金管理中銀行賬戶整合，對銀行存款也進行配額管理。

 

還有就是市場風險管理，這裡提供專業指標計算和場景分析供相關風控人員適用。專業指標包括淨現值,  敏感性，久期等指標；場景分析是指按照一定指令碼，模擬出新場景對公司財務的影響，如公司有大量美元遠期合約，如果美元相對本位幣升值2%，金融產品淨值損失會有多大，或者在客戶違約機率增大5%，利率增加50基點，本位幣對於美元貶值這樣組合場景下，公司的金融資產風險，淨值變動對應損失等。

 

後臺包括三塊，一塊是金融產品產生後的生命週期管理，生命週期管理包括交易的確認付款，金融產品期末評估等；一塊是付款生成和財務過賬，這裡已經無縫整合，當確認付款或者評估後，會自動生成付款請求和財務憑證，可透過銀行直連和直接互通；第三塊時金融市場資料管理，利率，匯率，國債利率和客戶風險指標等，等可以手工錄入或者檔案上傳匯入；在完成授信下，可整合提取外部金融資訊平臺提供金融市場資料，比如湯森路透和彭博獲得。

 

除了這前中後臺，SAP TRM也提供了貫穿三臺全面的實現分析報表，作為金融產品相關分析決策和日後審計支援。透過也可以SAP資金管理，財務和付款模組無縫整合。其中在和資金管理的流動性分析和頭寸管理整合，一方面金融產品的未來收款付款或者利息都會在流動性分析體現；另一方面，如果財務經理發現未來流動性不足，可以透過TRM在現金市場需求借款；反之如果流動性充裕，可以做金融產品購買。對於外幣，也有類似的情況，就是外匯應收應付的套期保值，這個我們將在下面DEMO演示。

 

DEMO:

一，外匯採購美國裝置100萬美金，三個月後付款日，美元付款，如果到時候美元升值3%，相對本位幣（人民幣）的匯兌損失近20萬，匯率的不確定性導致外匯風險，由於匯率敏感性的增值或減值可能會自行抵銷，總部財務經理可以按照從分子公司彙總的資料評估抵消後的外匯風險敞口，手工錄入或者匯入TRM。

二、完成風險敞口錄入後，擷取當時快照，儲存當時匯率和敞口等資訊，由於外匯遠期這樣金融衍生品存在一定風險，歷史上存在不正確套保造成損失情況，透過快照儲存當時資訊，為日後審計和分析當時決策，提供當時場景。

三、完成外匯遠期交易後，可以發現該筆風險敞口已經100%覆蓋，匯兌損失不會產生；到期當日，如果美元沒有上升反而下跌，付款就沒有損失，那麼外匯遠期就不划算，財務經理可能想不去履行合同，這情況財務經理可以選擇外匯期權，如果到日期美元下跌，可以選擇不執行權利；SAP TRM同樣支援適用外匯期權套保，而且可以根據模型，計算出期權價值，是否應該執行等。

 

08年金融風險後，各個監管機構對金融風險加強，尤其對於金融衍生品的管理，對金融衍生品需要由專門會計處理方法。像現金流量套期，要求確保套保行為不會對公司損益表照成衝擊；與套利行為區分。這個套期保值會計在TRM有完善的支援，大大簡化財務人員操作。