SAP相關會計科目的設定OBYC

1、 FI/SD 介面配置
FI/SD透過tcode  VKOA為billing設定過帳科目，使用者可以建立自己的科目定義資料表。  科目是做到COA級的，透過KOFI/KOFK這兩個condition  type確定分別過帳到FI和CO憑證中。由於PricingProc.是同SalesOrg.相關聯的，所以科目在Organization上首先要做到SalesOrg.  級，其後的AccountKey是在PricingProc.中和不同的PriceConditionType相關聯的，決定著最終銷售收入、折扣、附加費用、預提等過到不同科目上。
2、 FI/MM 介面配置
FI/MM透過tcode  OBYC為所有的庫存移動設定過帳科目，系統用不同的TransactionKey決定了不同的移動型別/業務型別，對於這些TK的含義，SAPLIB中有較為詳細的解釋，可參閱。 
科目的配置可以按照需要做在ValuationArea(Plant)和ValuationClass層。  特別是我認為FI/MM  AccountDetermination中最有意思的就是TK為GBB的科目定義，其中有一個東東叫做GeneralModificationKey，  這個GMK是同MovementType直接相連的；除了很多標準的GMK之外，使用者也可以自定義，並將它們同自定義的MovementType相關聯，  以決定不同的MT連線  到不同的過帳科目上。
3、 例項說明
可以按照資料到系統中配置一下，並做一些例子，有助於理解這些科目配置 
3.1、對於收貨(特別是來自採購的收貨)和發票錄入IV/LIV，常用的TransactionKey為： 
BSX  同ValuationClass相關聯的所有基於存貨科目的過帳 
FR1、FR3  運費和關稅的清帳科目(需要透過IV/LIV做Clear，類似GR/IR科目)
FR2、FR4  運費和關稅預提科目(無需Clear)  WRX  存貨GR/IR科目 
DIF  SmallDifference(小金額差異)，未超過發票價差容限的金額過到此科目(OMR6中定義ToleranceLimit)
KDM  處理收貨同收發票匯率不一致造成的差異過帳 
KDR  處理收外幣發票時，由於四捨五入的原因造成的本幣金額同GRIR本幣金額不一致的差異過帳 
UPF  處理UnplannedDeliveryCost(計劃外運費)是否單獨過到某個制定科目而不是過到存貨或價差科目 
PRD  標準成本法下處理PPV的科目，即採購價差科目 

1)  配置PO收貨  (movement  type:  101  /  102)  :  WRX 
2)  配置物料成本中心發貨的科目確定(movement  type  201  /202):  GBB  +  VBR    3)  配置庫存檔盈盤虧的科目確定  (movement  type:  701  /702)  :  GBB  +  INV 
4)  配置物料報廢的科目確定(movement  type:  551)  :  GBB  +  VNG 
5)  配置重新估價的科目確定:  UMB 
用MR21重新定價或價格控制為S的物料收貨時，價格差異的科目確定。
END  OF  DOC.
 

3.2、對於發貨和其他庫存移動，常用的TransactionKey通常只需要關注GBB，即所謂庫存移動的抵減或對應科目，其中比較重要的一個概念就是GeneralModificationKey，這個東東是同MovemtType關聯的，  較常用的有： 
AUF  :  無Acct.Assignmt的PP/CO訂單的收貨和結算 
BSA  :  透過561/562做庫存初始化的過帳科目 
INV  :  庫存差異導致的收入和費用科目，一般為P+L科目 
VAX/VAY:  銷售訂單的發貨成本科目 
VBO  :  委託加工業務，提供給供應商的庫存出貨科目
VBR  :  處理內部發貨業務，如直接消耗到成本中心、資產或內部訂單等 
VKA  :  基於Acct.Assignmt的銷售訂單業務，如BTO、MTO業務等 
VKP  :  基於Acct.Assignmt的專案業務，如BTP、MTP業務等 
ZOB  :  無PO收退貨，如501/502
ZOF  :  無PP訂單收退貨，
如521/522  同  樣，你可以基於自定義的MovemtType，設定相關聯的自定義的GMK，並在GBB中指定科目。  此外，如果啟用MaterialLedger、標準成本法核算貨ProductCostbyPeriod等，相關的LKW，PRV，  PRP，PRQ和PRY等也需要做相關設定，詳見幫助。
 
3.3  對於收貨科目設定，舉個稍複雜的例子：    A000工廠下的物料A，ValuationClass為V000；擬在MM/InfoRecord中定價2％的採購運費，不需要透過IV/LIV清帳；價差容限定義1元以下為
SmallDifference；在採購過程中發生了計劃外運費，並希望過到制定科目上；收發票時的匯率同收貨時不同，有差異。 
示例會計科目如下： 
1401  原材料存貨科目 
2181  預提運費 
5121  計劃外運費 
5122  SmallDifference
5151  匯率差異 
6000  存貨GR/IR

可透過OBYC配置為:
庫存過帳  BSX  A000  V000  1401
預提運費  FR2  A000  V000  2181
小額價差  DIF  5122
計劃外運  UPF  5121
匯率差異  KDM  A000  V000  5151
GR/IR  WRX  A000  V000  6000
收貨時的分錄為(MAP計價方式，忽略VAT)： 
Dr.  1401  1020.00
Cr.  6000  1000.00
2181  20.00
收採購發票時的分錄為： 
Dr.  6000  1000.00
5121  100.00
5122  0.80
5151  1.20
Cr.  A/P  1102.00  收運費發票的分錄： 
Dr.  2181  20.00
Cr.  A/P  20.00
 
比如你用MB1A透過201做PGI，在OMJJ中你可以看到有一個Account  Grouping，雙擊進去後有如下一條String:  201  K  X  X  WA03  2  GBB  VBR。其中K表示Consumption  Posting，而GBB  VBR是連線Account的關鍵。用OBYC，選擇GBB（指庫存抵減過帳）雙擊，裡面比較複雜的設定有可能是：Valuation  Modif.(a  Plant)  >  General  Modif.(VBR)  >  VC  >  Account!。    這樣，201就透過GBB,VBR同相關科目聯到了一起。 
當然，這是個很簡單的例子，SAP對於不同的Special  Stock，數量、金額是否更新，都會在OMJJ  中引用不同的所謂(Value  String)，這個東東比較複雜，我是做FICO的，瞭解得不多，不過很值得研究啊. 
101  是針對採購、生產和成本控制訂單收貨的MT，在OMJJ>Account  Groupg.  中你可以看到常用的Movemt.  Indicator是B（採購訂單）和F（生產訂單），請特別注意看Consumption  Posting(A,V,E,P...)欄位有值的那些行，他們連結的Transaction  Key是KBS，這個KBS叫做Account  Assigned  Purchase-Order，在OBYC中是無法手工配置科目的。SAP在Movement  Type的Post  String/Value  String中處理這種KBS時，會直接指向庫存科目，即在BYC中，Transaction  Key為BSX庫存科目定義。   
剛才提到在OMJJ>Account  Grouping中的101那些行，它們的Value  String是WE06，你可以用t-code  SE16看一個表叫做T156W，檢視WE06的那些行，你會發現： 
WE06  01  KBS
WE06  02  WRX
這KBS剛才說過了，那麼這個WRX你會在OBYC中發現，它定義的是GR/IR的科目，即收貨時 
Dr.  Inventory  (KBS/BSX)
Cr.  GR/IR  (WRX) 
用這種方法，你就可以分析其他的MT了，如同101類似的105/106,122/123等，蠻複雜的。 
另外，在SAP  Library中的相關IMG配置解釋得也不完整，有很多Transaction  Key在4.6C  的Library都沒有說明，只能自己研究了。    我們曾經用過的方法，就是用不同的MT做庫存移動，然後在程式中設動態斷點，依據那些  Value  String，跟蹤它到底用的是那些Transaction  Key和科目定義。