瑞豐銀行近日IPO過會，3年前曾被證監會取消稽核

作者 | 黃老邪 來源 | 鐳射財經

1月7日，證監會官網釋出訊息稱，浙江紹興瑞豐農村商業銀行（下稱瑞豐銀行）首發獲透過，成為2021年第一家過會的銀行。成功上市則瑞豐銀行將成為第9家A股上市的農商行。

瑞豐銀行官網顯示，其註冊資本為13.58億元，前身是1987年成立的紹興縣信用聯社，2005年改製為浙江紹興縣農村合作銀行，2011年改製為浙江紹興瑞豐農村商業銀行。

根據公開資料，瑞豐銀行2014年至2019年營收分別為20.77億元、23.36億元、24.85億元、22.18億元、26.41億元、28.6億元，淨利潤分別為7.68億元、7.49億元、7.98億元、8.15億元、9.78億元、10.54億元，淨利潤增速分別為-6.9%、-2.48%、6.5%、2.13%、20%、7.77%。

利息收入是瑞豐銀行最主要的收入來源。2019年，瑞豐銀行利息收入47.50億元，佔營業收入比重為88.36%。

來源：2019瑞豐銀行年度報告

瑞豐銀行曾提出，2020年管理目標包括積極推進上市工作，以上市銀行為標準，以公眾銀行為目標，著力提升法人治理和經營管理等各項工作。

值得關注的是，作為浙江省首批成立的農商行，瑞豐銀行上市之路並非一帆風順。該銀行早在其於2016年10月就曾向證監會報送IPO申請材料，卻在2018年7月因存在相關事項需要進一步核查，被證監會取消上會稽核，成為青島農商行之後，第二個被取消上會的農商行。

按下的上市暫停鍵，或與其資產質量有關。

來源：瑞豐銀行招股書

瑞豐銀行2013年至2019年不良貸款率分別為1.43%、1.84%、1.72%、1.81%、1.56%、1.46%、1.35%，在不良率較低的2013年前，主要採取核銷呆賬的方式化解不良。

2014年至2016年間，瑞豐銀行不良率高於1.7%，開始透過核銷呆賬+轉讓不良資產的方式來消化處理不良資產，累計轉出貸款本金約21.4億元，同時期不良率低於國內農商行平均水平。

來源：瑞豐銀行招股書

瑞豐銀行不良率受到監管部門的關注，在發審委會議中，監管部門除要求其說明不良貸款率是否存在持續上漲趨勢外，還對其重組貸款中未劃入不良貸款比例較高的原因及合理性，重組及逾期貸款是否存在分類不準確、減值準備計提不充分的情形，是否存在變相降低不良貸款率的情形提出問詢。

此外，監管部門也關注到瑞豐銀行曾受到央行、銀保監、外匯等多個主管部門的行政處罰，問詢其對相關違法違規行為的整改情況及相應的內控制度有效性。

鐳射財經注意到，就在瑞豐銀行成功過會前不久，瑞豐銀行義烏支行於2020年底因“貸款管理嚴重不審慎，信貸資金實際用途與約定不符；貸款管理嚴重不審慎，信貸資金違規流入股市”問題，收到來自中國銀保監會金華監管分局的50萬元罰單。

銀保監會對於其“貸款管理嚴重不審慎”的認定，與證監會對其“內控制度有效性”的問詢，或可以從與瑞豐銀行相關的多起判決書中尋到蹤跡。

裁判文書網釋出的判決書顯示，2010年1月，時任瑞豐銀行蘭亭支行副行長兼負責人杜某及蘭亭支行信貸客戶經理陳某與經營企業的鄭某商量之後，以農戶聯保貸款的方式從蘭亭支行騙取貸款400萬元。此外，三人透過事先商量，又以另一自然人鄭某名義從蘭亭支行騙取貸款150萬元，一個月內兩次騙取蘭亭支行貸款，金額合計550萬元。

另一份判決書顯示，曾在擔任瑞豐銀行越州支行擔任小貸金融部客戶經理的胡震林，對於2014年1月至11月在調查個人商業貸款申請時，違反國家規定，跨越職業道德的底線，因一己私利違規放貸809萬元。

面對多重壓力，作為浙江省唯一一家三次獲全國"標杆銀行"的農商銀行，瑞豐銀行理應加強對公司治理的管控，提升對借款人的信用風險評估，從而改善自身的資產質量、經營業績和財務狀況，最終成功發行並上市。