FICO一點基礎

國家會計準則

定義會計科目

  FIN：資金類科目

  SAKO：一般總賬類科目

  EXP1：成本費用科目

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國家會計準則要求      公司科碼        流水碼    科目分類

的一級總賬科目

 

 

憑證號碼按公司程式碼按月歸檔通過開發外部程式在系統憑證生成時，自動地按屬地按月賦給外部憑證號碼，這樣就方便會計人員按月列印並裝訂成冊，按年歸檔。

重置未清項方式：①一般憑證，在此憑證選擇沖銷憑證，並選擇單一沖銷/批量沖銷。②清賬憑證，先執行重置已清項功能，接下同一般憑證處理方法。

SAP月末流程：CO/FI對賬，各種費用結轉，外幣評估，利息計提，FA折舊計提，CO關賬流程等。

費用報銷流程：會計人員審批每筆報銷，以確保費用報銷在事前就控制在各成本中心預算內。

供應商發票：採購單，收貨單，發票三者核對。

FI模組全域性設定

1、  公司程式碼，賬目表，會計年度變式，欄位狀態變式，記賬期間變式

2、  定義期間變式

3、  定義憑證型別和編號範圍

4、  有效性檢查:如憑證型別是Z1，那執行收入介面只允許規定指定幾個會計人員。或成本核算中心，利潤中心是否正確。

5、  替代

6、  憑證修改規則，如只能在當月修改，月結以後將不能修改。

7、  維護總賬憑證快速輸入螢幕。

FI模組總賬設定

1、  定義會計科目表清單

2、  定義會計科目賬戶組

3、  留存收益科目

FI ARAP設定

1、  客戶賬戶組

2、  客戶統奴科目

3、  供應賬戶給

CO概念

管理會計（CO）同一般費用成本核算、生產成本核算和獲利能力分析等功能組成，CO中的業務與FI密切相關，所有CO中的操作基礎都來源於總賬，並最終反映到總賬中。CO中的主要業務包括生產成本和費用分攤。

1、  總賬中發生的費用包括日常報銷的費用和通過生產訂單發料的生產耗用。

2、  總賬中發生的費用通過成本中心、訂單等費用歸集載體反映到CO中，並體現為與生產有關的費用，與生產無關的費用。

3、  與生產無關的費用即一般性的費用，它是費用的終點，而與生產有關的費用則進行進一步的流轉，通過生產訂單的結算將其資本化，最終通過銷售訂單進入損益。

4、  成本中心是SAP系統組織結構的重要組成部分，主要用於內部核算和內部管理，主資料一般在系統初始化的時候建立，在業務處理的過程中，由於組織結構的變動或業務的調整，需建立或修改成本中心，使費用能真實歸集到相應的成本中心。而利潤中心能正確反映對應事業部的損益狀況或經營成果。一時有業務在成本中心和利潤中心發生，就不能刪除主資料，而只能在系統中凍結相應的成本中心和利潤中心。

5、  通過成本中心（組）和利潤中心的報告，可以詳細分析對應部門的經營狀況和經營成果，所以對成本中心和利潤中心的分組非常州重要。