SAP的月結相關流程介紹

1
執行未驗收裝置結算



2
執行未驗收裝置資本化至固定資產
3
確定所有固定資產皆已驗收完畢
4
執行折舊


5
在特殊情行下，執行折舊調整(重新執行折舊)

1
新的會計期間開帳


2
執行經常性憑證




3
輸入月底應計憑證，並於次月初回轉
4
對未結專案及外幣餘額作外幣評價，並於次月初回轉


5
確定其它系統取得的資料皆已過帳無誤
6
檢查收入、費用科目金額(如需調帳，則需開啟該調整科目相關已關帳的會計期間)
7
檢查資產、負債科目金額(如需調帳，則需開啟該調整科目相關已關帳的會計期間)
8
執行資產、客戶、供貨商、物料、總帳等科目關帳

1
產品成本計劃：確認作業型別、工作站、製程、費用估算等計劃成本
2
執行成本中心週期性分攤(確認原料及費用(含折舊)是否已入系統)
3
列印報表核對總帳金額及分攤後之成本中心費用是否相符


4
產品成本結算（工單結算）



5
FI/CO/MM期間關帳

1
會計師年度調整分錄入帳



2
新的會計年度開帳



3
系統設定新年度的憑證號碼範圍


4
將總帳科目餘額結轉下年度


5
將客戶、供貨商等的未結專案結轉下年度


6
檢查會計科目結轉入本年度的金額是否與上年度餘額相符


7
固定資產年度關帳程式

(1) 產品成本結算主要目的:為計算實際的產品生產成本及己投入未產出的價值(在製品)及差異值（標準成本制下）。

(2) 執行結算前應確認資料是否均己入系統:原料進料、領出及費用(包含固定資產折舊系統執行)。

1.成本會計確認MM作業是否完成。

2.成本會計確認ＰＰ作業是否完成。

3.
實際發生費用是否錄入、歸集正確。

4.執行允許前期過帳(開啟次月的帳,且於系統上勾記允許過上一期的帳,因為要將參考價和實際成本之差異值調入上一期.

5.引用費用分攤、分配、重過賬流程，確保三大費用劃分正確。

6.引用作業價格計算流程，區分作業相關或不相關，進行費用的分割，計算出正確的實際作業價格。

7.進行價格重估，將實際價格代替計劃價格。

8.進行在製品結算，計算在製品價值。

9.進行差異計算（CO模組）。

10.進行訂單結算執行測試。

11.如測試結果正確則進行正式執行結算。

12.進行分析，與計劃比較並出具財務分析報表。