工程專案管理中的風險分析與防範（轉）

1.工程風險與風險管理

　　工程專案的立項、分析和實施的全過程都存在不能預先確定的內部和外部的干擾因素，這種干擾因素稱為工程風險.風險是隨機的，比如：工程專案風險產生的隨機性；風險活動開展和持續時間的隨機性；在風險活動持續時間內風險損失的隨機性，若不加以控制，風險的影響將會擴大，甚至引起整個工程的中斷或報廢.例如：瀋陽某公司承建的太陽廣場，由於對專案的融資風險估計不足，投入工程款2800萬元，因甲方(香港某公司)資金不到位導致工程被迫停工，使乙方的生產經營陷入困境.我國的許多工程專案，由於風險造成的損失是觸目驚心的，特別在國際工程承包領域.風險常常是專案失敗的主要原因之一，因此，在現代工程專案管理中，風險的控制已成為研究的熱點之一.
在專案管理中，風險管理屬於一種高層次的綜合性管理工作，它是分析和處理由不確定性產生的各種問題的一整套方法，包括風險的辯識、風險的估計及風險的控制.風險管理是近20年發展起來的綜合性邊緣學科，風險分析的大部分內容是關於技術風險、裝置質量風險和可靠性工程問題，而關於風險評價的量度及定量分析的技術方法幾乎是空白.因此，風險管理仍是一門不完善和不成熟的學科.

2.工程風險因素的辯識與分類

　　建設工程專案是複雜的開放系統，長期以來，工程風險的研究一直沿用分析方法和模擬方法.由於專案的內部結構、專案本身的動態性及外界干擾的複雜性，在構造問題的結構與變數的相互關係時，分析方法與模擬方法均起不到預期的指導作用，風險因素間的影響關係及所引起的後果均得不到確切表示.工程專案的風險因素錯綜複雜，可以從專案環境、專案結構及專案主體等不同側面進行分類，為了便於風險分析和風險的防範處理，筆者從工程風險是否可以計量的角度對風險進行分類，以確定哪些風險可以作定量分析，哪些只能作定性分析，哪些可以作定性與定量相結合的分析，以便為不同風險的防範採取相應的對策.

　　工程風險的分類主要基於風險防範和風險處理，是定性的相對的.從性質上分析，可計量風險屬於技術性風險，是常規性的不可避免的風險，包括地質地基條件、材料供應、裝置供應、工程變更、技術規範、設計與施工等造成的風險；非計量風險屬於非技術性風險，發生的機率較小，是非常規性風險，包括經濟風險、政治風險、不可抗力風險、組織協調風險等.
　　工程合同包含著多種難以界定的變數因素，這些因素都能構成專案的風險.從性質上分析，合同風險屬於非技術性風險，但工程合同中包含了大量的技術性條款.因此，對工程合同的風險分析既有定量分析又有定性分析.　　

3.工程風險的防範對策

　　3.1加強合同的風險管理
　　工程合同既是專案管理的法律檔案，也是專案全面風險管理的主要依據.專案的管理者必須具有強烈的風險意識，學會從風險分析與風險管理的角度研究合同的每一個條款，對專案可能遇到的風險因素有全面深刻的瞭解.否則，風險將給專案帶來巨大的損失.例如：在我國承建非洲某國公路的施工承包合同中，因技術條款中忽略了鋪路礫石的強度指標，施工中不得不進口礫石，工程成本大幅度提高，導致工程嚴重虧損.合同是合同主體各方應承擔風險的一種界定，風險分配通常在合同與招標檔案中定義.例如在FIDIC合同條件中，明確規定了業主與承包商之間的風險分配.如果業主的合條件與FIDIC合同條件不同，應進行逐條的對比研究，分析業主為什麼要修改這一條，是否隱含著風險.

　　3.2透過工程索賠將風險轉化為利潤
　　工程索賠是一種權利要求，其根本原因在於合同條件的變化和外界的干擾，這正是影響專案實施的眾多變化因素的動態反映.沒有索賠，合同就不能體現其公正性，因為索賠是合同主體對工程風險的重新界定.工程索賠貫穿專案實施的全過程，重點在施工階段，涉及範圍相當廣泛.比如工程量變化、設計有誤、加速施工、施工圖變化、不利自然條件或非乙方原因引起的施工條件的變化和工期延誤等，這些都屬於可計量風險的範疇.FIDIC紅皮書關於工程索賠的條款已由第三版的1個分條款增加為5個分條款，形成獨立的主題.我國《建設工程施工合同示範文字》關於工程索賠也作了相應的明確規定.這些索賠條款可以作為處理工程索賠的原則和法律依據.儘管工程索賠的解不是唯一的.但卻是可以計量的.利用合同條款或堆斷條款成功地進行索賠不僅是減少工程風險的基本手段，也反映專案合同管理的水平.

　　3.3利用合同形式進行風險控制
　　根據工程專案的特點和實際，適當選擇計價式合同形式，降低工程的合同風險.例如：對於水文地質條件穩定且承包單位有類似施工經驗的中小型工程專案，實際造價突破計劃造價的可能性不大，其風險量較小，可以採用自留加風險控制策略，用總價合同的報價方式；對予工程量變化的可能性及變化幅度均較大的工程專案，其風險量較大，應採用風險轉移策略，用單價合同報價方式，將工程量變化的風險全部轉移給甲方；對於無法測算成本狀況的工程，貿然估價將導致極大風險，只能用成本加酬金合同，將工程風險全部轉移給建設方.
　　對承包商而言，不善於工期索賠必然導致工期延誤的風險；不善於費用索賠必然導致巨大的經濟損失，甚至虧本.實踐證明，如果善於進行施工索賠，其索賠金額往往大於投標報價中的利潤部分.因此，樹立合同意識、風險意識和索賠意識，重視風險管理對降低工程風險是非常重要的.　
　
　　3.4非計量風險的防範
　　非計量風險指政治、經濟及不可抗力風險.政治風險包括：戰爭、動亂、政變、法律制度的變化等；經濟風險包括：外匯風險、通貨膨脹、保護主義及稅收歧視等.這些風險在國際工程中經常遇到.政治風險發生的機率較小，但一旦發生將導致災害性後果，常常被稱作“致命風險”.　　對於政治風險，只能作定性分折與預測，承包商應在投標決策階段加強調查研究.經濟風險一般不可避免，應進行定性與定量相結合的分析研究.對於若干種經濟風險預測的數學方法，由於置信度較低，不宜作為專案的決策依據.
　　不可抗力引起的風險主要包括超過合同規定等級的地震、風暴、雨、雪及海嘯和特殊的未預測到的地質條件和泥石流、泉眼、流砂等.按照一般合同條件，這類風險應由合同主體共同承擔，承包商一般只能得到工期延誤的補償.　　

　　3.5非計量風險管理和措施
　　在專案目標設計階段，對影響專案目標的重大風險進行預測，研究各風險狀況對專案目標的影響程度，即進行專案的敏感性分析.
　　在投標報價前，分析業主所在國的政治、經濟狀況，業主的工程款落實情況和支付信譽；在編標報價階段，要熟悉招標檔案，做好現場勘查，在單價和總價中考慮風險因素；在訂立合同階段，對於過分刻苛的合同條款提出修改要求，以減少合同風險.
　　除進行工程、裝置、人身事故等保險外，還應透過保險機制減輕風險損失；透過分包合同向分包商轉移風險；合理控制風險費.

參考文獻
錢昆潤.建築工程合同與索賠管理.南京：東南大學出版社，1993.

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