美國國稅局在區塊鏈上追蹤逃稅者

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作者：Kai Sedgwick    翻譯：Annie_Xu

人們常說，生命中有兩件確定無疑的事，那就是死亡和納稅。對於想逃避後者的美國比特幣持有者，實行起來會更加困難了。因為美國國稅局（IRS ，Internal Revenue Service）透露，將強化機構配備，使得對加密貨幣逃稅者的追蹤更加簡單。並且已經成立區塊鏈分析專家小組，助其獲得自己的那份利益。

國稅局備齊工具

美國公民已經瞭解IRS一直重點關注加密貨幣領域。兩年前IRS傳喚交易所Coinbase，雖然一度僵持，但最終法院判決交易所向IRS提供15,000個使用者資料，這是IRS關注之下首次採取行動。現在這種趨勢愈加明顯，IRS已經成功選定幾位專家，他們具備監測區塊鏈活動的工具及技能。

Don Fort

IRS局長Don Fort在參訪中透露，他領導的刑事調查科（Criminal Investigation Division）已經增加十位調查員，“可能像利用海外銀行賬戶一樣，利用比特幣和其他加密貨幣實施逃稅”。彭博社報導，刑事調查科因為2011年縮減預算而損失數位重要職員。此次招聘十位員工將使該部門恢復元氣，加入該部門區塊鏈專家行列。

數字時代的剖析工具

美國調查員可以獲取的區塊鏈工具越來越多和精密。比如Bitfury公司與執法部門密切合作，審查區塊鏈活動，一起採集相關地址，標註可疑活動，因此遭到加密貨幣社群批判。前司法部調查員、公司顧問Jason Weinstein說：

“對進行的每筆比特幣交易建立可追蹤的公共賬本，讓執法部門以現金追蹤無法實現的方式‘追蹤資金’”。

大多數國家希望公民繳納加密貨幣稅收，所以IRS這樣的機構對比特幣的激進立場非常典型。美國政府機構向來以強大的調查能力而聞名，而且其觸角延伸到國外。事實上，IRS最近成功結束對瑞士銀行賬戶隱藏的美國資產的調查。如果說有理由相信公民在海外交易所隱匿加密貨幣，那麼IRS將毫不猶豫同樣採取措施。

關於納稅，美國比特幣持有者大致可以分為三類：不情願的打算納稅的人，還有大規模投資而希望IRS可以放過一馬的人，願意為了不納稅而不擇手段的人，即使那意味著移居到波多黎各。儘管IRS沒有足夠資源對每個加密貨幣持有者進行追蹤，可是趨勢顯然已經開始轉變。加密貨幣大規模逃稅的日子已經屈指可數。

本文僅代表作者個人觀點，不代表區塊鏈鉛筆的立場，不構成投資建議，內容僅供參考。

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